Tax Saving ELSS Mutual Funds Kya Hai?
अधिकतर निवेशक निवेश के ऐसे अवसरों की तलाश करते हैं जो उन्हें नियमित रिटर्न प्रदान करने के साथ साथ टैक्स बचाने में भी मदद कर सकें। हालाँकि बाजार में बहुत सारी ऐसी निवेश योजनाएं उपलब्ध हैं, जो ज्यादा रिटर्न की पेशकश तो करती हैं, लेकिन आयकर नियमों के अनुसार लगने वाले टैक्स में छूट की सुविधा नहीं देती।
टैक्स में छूट के मामले में ELSS Funds ही सबसे ज्यादा कारग़र निवेश विकल्प साबित होते हैं । इक्विटी लिंक्ड सेविंग्स स्कीम या ईएलएसएस फंड टैक्स सेविंग इक्विटी म्यूचुअल फंड हैं।इस ब्लॉग में हम पता लगाएंगे की ईएलएसएस टैक्स सेविंग म्युचुअल फंड क्या है और उन सभी पहलुओं के बारे में बात करेंगे की क्यों आपको उनके बारे में जानने की जरूरत है।
ईएलएसएस म्यूचुअल फंड | ELSS Funds Kya Hain?
ELSS Funds ( Equity Linked Saving Schemes ) को टैक्स सेविंग इक्विटी म्यूचुअल फंड्स ( Tax Savings Equity Mutual Funds ) भी कहा जाता है। क्योंकि ईएलएसएस म्यूचुअल फंड में निवेश करने पर आपको इनकम टैक्स 1961 की धारा 80 सी के तहत आपकी कर योग्य आय पर 1.5 लाख रुपए तक की टैक्स छूट मिल जाती है। ईएलएसएस फंड्स एक तरह का इक्विटी फंड होता है, क्योंकि ELSS Funds अपने निवेश का एक बहुत बड़ा हिस्सा इक्विटी यानी शेयर मार्केट में निवेश करते हैं।
ELSS Funds के तहत आपको 1 साल में एक लाख से ऊपर के रिटर्न पर LTCG यानि Long Term Capital Gain Tax देना पड़ता है। ईएलएसएस फंड्स के तहत निवेश एक प्रकार का क्लोज एंडेड फंड होता है यानी आप जब चाहे इनको निकाल नहीं सकते हैं। ELLS फंड्स में लॉक इन पीरियड 3 साल का होता है यानी आपको अपनी निवेश राशि को 3 साल तक निवेशित रखना अनिवार्य होता है।
ElSS Funds के प्रकार ?
ईएलएसएस फंड के तहत आप दो तरह के फंड में निवेश कर सकते हैं।
1. ग्रोथ फंड ( Growth Funds )
2. डिविडेंड फंड ( Dividend Funds )
Mutual Fund में निवेश शुरू करते समय निवेशकों के सामने सबसे बड़ी समस्या यह होती है कि वह किस फंड में निवेश करें। निवेश विकल्पों की अधिकता के कारण शुरुआती निवेशक यह फैसला नहीं ले पाते हैं कि उन्हें Growth Funds में निवेश करना चाहिए या Dividend Funds में। दोनों ही फंड्स के अपने फायदे और नुकसान हैं।
ग्रोथ फंड | Growth Funds Kya Hai?
किसी भी म्यूच्यूअल फंड में ग्रोथ फंड वे फण्ड होते है जहाँ निवेशकों को Dividend का लाभ नहीं मिलता। बल्कि उस फंड द्वारा कमाए गए Returns को दोबारा से Invest कर दिया जाता है, ताकि म्युचुअल फंड की NAV बढ़े और सभी Investors को फायदा हो।
Growth Fund में इन्वेस्ट करना उन निवेशकों के लिए फायदेमंद होता है जो लंबे समय के लिए निवेश करना चाहते हैं। क्योंकि ग्रोथ फंड में निवेशकों को Compounding Effects का लाभ मिलता है। ग्रोथ फंड मुख्य रूप से नई और तेजी से Growth कर रही कंपनियों के Stocks में निवेश करते हैं। ताकि वह अपने निवेशकों को High Returns कमा कर दे सकें। हालांकि High Returns देने वाले Shares में इन्वेस्ट करने से Risk की संभावना भी उतनी ही ज्यादा होती है।
डिविडेंड फंड | Dividend Funds Kya Hai?
डिविडेंड फंड वे फंड होते हैं जो अपने निवेशकों को Dividend का लाभ देते हैं। इसलिए इन्हें Dividend Yield Funds भी कहा जाता है। डिविडेंड यील्ड फंड भी एक प्रकार का Equity Fund है जो मुख्य रूप से उन कंपनियों के स्टॉक्स में निवेश करते हैं जो नियमित रूप से डिविडेंड की घोषणा करती हैं।
डिविडेंड फंड का मुख्य उद्देश्य पूंजी सराहना ( capital appreciation ) नहीं है बल्कि ऐसे शेयर्स को चुनना और उन में निवेश करना है जो निवेशकों को Regular Dividend प्रदान करते हैं। इसलिए इन फंड्स में अधिकतर वे निवेशक ही इन्वेस्ट करते हैं जो थोड़े समय के लिए निवेश करना चाहते हैं और डिविडेंड का लाभ लेना चाहते हैं। इन फंड्स में निवेशकों को कंपाउंडिंग का लाभ भी नहीं मिलता, क्योंकि यहां निवेशकों को डिविडेंड के रूप में जो लाभ मिलता है उसे ग्रोथ फंड की तरह दोबारा इन्वेस्ट ना करके निवेशकों के बैंक खातों में ट्रांसफर कर दिया जाता है।
Tax Saving ELSS Mutual Funds Kya Hai?
ईएलएसएस ( ELLS ) फंड में लोग मुख्य रूप से तीन कारणों से निवेश करते हैं।
1. अच्छे रिटर्न प्राप्त करने के लिए।
ELLS फंड्स में हम अपने निवेश का एक बड़ा हिस्सा इक्विटी मार्केट यानी शेयर मार्केट में निवेश करते है। इसलिए लंबे समय में हमें अपने निवेश पर अच्छे रिटर्न मिल जाते हैं। अगर शेयर मार्केट अच्छा परफॉर्म करती रहती है तो लंबे समय यानी 3 से 5 साल में हम इसके तहत 13 से 15% रिटर्न कमा सकते हैं।
2. टैक्स बेनिफिट प्राप्त करने के लिए।
ईएलएसएस ( ELLS ) फंड के तहत निवेश टैक्स सेविंग का ही एक रूप माना जाता है। इसलिए अधिकतर लोग ईएलएसएस फंड्स में इसलिए भी निवेश करते हैं ताकि वे इनकम टैक्स में छूट प्राप्त कर सके। ईएलएसएस के तहत निवेश पर आपको इनकम टैक्स 1961 की धारा 80 सी के तहत आपकी कर योग्य आय पर 1.5 लाख तक की छूट मिल जाती है।
3. मध्यम रिस्क के लिए।
ईएलएसएस ( ELLS ) फंड के तहत निवेश करना शेयर मार्केट में निवेश से ज्यादा सुरक्षित होता है। क्योंकि ईएलएसएस स्कीम के तहत हमारा पैसा हाइली प्रोफेशनल मैनेजरों के द्वारा शेयर मार्केट के उतार-चढ़ाव को ध्यान में रखते हुए छोटे-छोटे हिस्सों में लगभग 50 या इससे अधिक कंपनियों में लगाया जाता है। ऐसा संभव नहीं है कि सभी कंपनियां खराब परफॉर्म करें। उनमें से अगर कुछ कंपनियां खराब प्रदर्शन करती भी है तो कुछ कंपनियां ऐसी भी होगी जो अच्छा परफॉर्म करेगी। जिससे हमारा निवेश संयोजित हो जाएगा और हमें अच्छे रिटर्न मिल जाएंगे।
10 Best ELSS Mutual Funds In India
भारत में शीर्ष 10 ईएलएसएस फंडों की सूची ( पिछले 5 साल के रिटर्न के आधार )
| Top 10 | Funds Name | 1 Year | 3 Year | 5 Year |
|---|---|---|---|---|
| 1. | IDFC Tax Advantage ( ELSS) Direct Plan-Growth | 3.59% | 22.02% | 12.60% |
| 2. | Canara Robeco Equity Tax Saver Direct Growth | 1.18% | 17.55% | 15.40% |
| 3. | Mirae Asset Tax Saver Fund Direct-Growth | 0.39% | 18.56% | 14.74% |
| 4. | DSP Tax Saver Direct Plan-Growth | 2.23% | 16.97% | 12.81% |
| 5. | UTI Long-Term Equity Fund Direct-Growth | -2.62% | 14.39% | 10.90% |
| 6. | Kotak Tax Saver Fund Direct-Growth | 5.63% | 16.68% | 14.00% |
| 7. | Quant Tax Plan Direct-Growth | 1.85% | 35.66% | 21.25% |
| 8. | Tata India Tax Savings Fund Direct-Growth | 4.69% | 15.04% | 11.76% |
| 9. | Motilal Oswal Long Term Equity Fund Direct Growth | 3.13% | 13.00% | 9.97% |
| 10. | SBI Long-Term Equity Fund Direct Plan-Growth | 7.73% | 17.74% | 10.78% |
इस बात का ध्यान रखें कि यह सिर्फ उन ELLS फंड्स की एक लिस्ट है जिन्होंने पिछले 5 साल में अच्छा परफॉर्म किया है। यह किसी भी प्रकार का निवेश से संबंधित कोई सुझाव नहीं है। यदि आप ELLS फंड्स में निवेश करना चाहते हैं तो अपने वित्तीय लक्ष्यों और रिस्क सहन करने की क्षमता के अनुसार ही में निवेश करें। इसके लिए किसी निवेश सलाहकार से भी बात कर सकते हैं। क्योंकि ईएलएसएस फंड्स में निवेश अप्रत्यक्ष रूप से शेयर मार्केट में निवेश होता है और आपको पता है कि शेयर मार्केट में निवेश शेयर मार्केट के उतार-चढ़ाव पर निर्भर करता है। जो बाजार जोखिमों से बंधा होता है।
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